логотип "Доки-Дом"

Какие налоги платятся при покупке недвижимости

Краткое содержание:

Покупка недвижимости — серьёзное решение, требующее финансовой подготовки и юридической осведомленности. Одним из важнейших аспектов является правильное оформление налоговых обязательств. В зависимости от типа сделки, статуса покупателя и особенностей объекта недвижимости, могут возникнуть различные налоговые обязательства. Рассмотрим, какие налоги платятся при покупке недвижимости, и как можно минимизировать налоговые расходы.

Какие налоги платятся при покупке недвижимости

Основные налоги при покупке недвижимости

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

При стандартной покупке недвижимости НДФЛ для покупателя не взимается, так как покупка не считается доходом. Однако налоговые обязательства могут возникнуть для продавца. Важно учитывать, что при продаже недвижимости менее чем через 5 лет с момента её приобретения, продавец обязан заплатить налог в размере 13% от полученного дохода.

Налог при покупке недвижимости в ипотеку

Покупатели, приобретающие квартиру в ипотеку, имеют право на налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть средств, уплаченных за покупку недвижимости, и компенсировать проценты по ипотечному кредиту. Вычет по процентам распространяется только на собственные средства, вложенные в недвижимость, а также на ипотечные проценты.

Максимальный размер налогового вычета:

  • 2 000 000 рублей — на сам объект недвижимости (максимум возврата — 260 000 рублей).
  • 3 000 000 рублей — на проценты по ипотеке (максимум возврата — 390 000 рублей).

Пример: при покупке квартиры за 5 000 000 рублей с ипотекой, покупатель может вернуть до 650 000 рублей в виде налогового вычета.

Налоговые обязательства для продавца

НДФЛ для продавца

Продавец недвижимости обязан заплатить налог на доходы физических лиц, если объект находился в его собственности менее 5 лет. Ставка налога составляет 13% для резидентов РФ. Если недвижимость находится в собственности более 5 лет, продавец освобождается от уплаты НДФЛ. Для определённых категорий (наследство, дарение от близких родственников) срок владения сокращён до 3 лет.

Исключения и льготы

В некоторых случаях продавец может воспользоваться правом на налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей. Это означает, что с суммы продажи, уменьшенной на 1 миллион, будет рассчитываться НДФЛ.

Пример: если квартира продана за 4 000 000 рублей, то налогом облагаются только 3 000 000 рублей.

Госпошлина при регистрации недвижимости

При оформлении права собственности на недвижимость покупатель обязан уплатить государственную пошлину за регистрацию в Росреестре. Размер пошлины для физических лиц составляет 2 000 рублей. Этот налог обязателен для всех сделок с недвижимостью, независимо от стоимости объекта.

Особенности при покупке жилья в новостройке

Покупка квартиры в новостройке включает несколько этапов: от заключения договора долевого участия (ДДУ) до регистрации собственности. При этом дополнительные налоги или сборы, кроме государственной пошлины, не предусмотрены. Покупатели новостроек также имеют право на получение налогового вычета.

Налоги при покупке недвижимости у юридического лица

Если недвижимость приобретается у юридического лица (например, у застройщика), то продавец выступает в качестве налогоплательщика по НДС (налог на добавленную стоимость). Покупателю этот налог не нужно уплачивать отдельно, так как НДС уже включён в стоимость квартиры. Обычно ставка НДС составляет 20% от стоимости объекта.

Совет: покупка квартиры у физического лица освобождает от уплаты НДС.

Какие налоги платятся при покупке недвижимости

Дополнительные сборы и платежи

При покупке недвижимости могут возникнуть дополнительные расходы, которые не связаны напрямую с налогами, но которые стоит учитывать при планировании бюджета:

  • Оценка недвижимости — требуется для ипотеки или сделок с участием банка.
  • Нотариальные услуги — в случае, если сделка требует нотариального заверения.
  • Услуги риэлтора — если покупатель обращается к агентству недвижимости.

Таблица: Основные налоги и сборы при покупке недвижимости

Вид налога/сбораСтавка/размерКомментарий
НДФЛ (для покупателя)0%Покупка недвижимости не облагается НДФЛ
НДФЛ (для продавца, если < 5 лет)13%Применяется для продажи недвижимости
Налоговый вычет при покупкеДо 260 000 рублейВозвращается 13% от стоимости недвижимости
Налоговый вычет по ипотечным процентамДо 390 000 рублейВозвращается 13% от выплаченных процентов
Госпошлина за регистрацию собственности2 000 рублейОбязательная пошлина при оформлении прав собственности
НДС при покупке у юридического лица20%Включён в стоимость квартиры

Резюме

При покупке недвижимости основное внимание следует уделить не только стоимости квартиры, но и налоговым обязательствам, которые могут возникнуть как для покупателя, так и для продавца. Покупатели могут рассчитывать на налоговые вычеты, если приобретают жильё впервые или с привлечением ипотеки. Важно учитывать все расходы, чтобы избежать неприятных сюрпризов при заключении сделки.


Если требуется помощь в оформлении квартиры и консультации по налоговым вопросам, стоит обратиться к специалистам, которые поможем купить и оформить квартиру с минимальными затратами.

Меню страниц

Не спешите уходить и искать дальше!
Позвоните на +7 (984) 446-49-73
и специалист бесплатно ответит на ваши вопросы и даст дельный совет.
Или оставьте телефон и мы перезвоним сами.